关于潼关县2020年财政预算
执行情况和2021年财政预算草案的报告
2021年3月9日在潼关县第十八届
人民代表大会第五次会议上
潼关县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告，提请县十八届人大第五次会议审议,并请各位政协委员和列席人员提出意见和建议。
一、2020年预算执行情况
2020年，财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记来陕考察讲话精神，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，在疫情防控常态化前提下，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚决打好“三大攻坚战”，加大“六稳”工作力度，落实“六保”工作任务，推动经济高质量发展，财政预算执行情况较好。
（一）一般公共预算执行情况
2020年我县大力实施减税降费政策，在客观分析经济形势和财政收入现状的基础上，一般公共预算收入完成10784万元，占预算的101.74%，其中：税收收入6255万元，非税收入4529万元。
一般公共预算支出153036万元。主要支出科目执行情况：一般公共服务支出16864万元；公共安全支出6970万元；教育支出29585万元；科学技术支出172万元；文化体育与传媒支出4067万元；社会保障和就业支出22627万元；卫生健康支出14743万元；节能环保支出8611万元；城乡社区支出5776万元；农林水支出24774万元；交通运输支出2748万元；国土海洋气象支出5882万元；住房保障支出2265万元；债务付息支出2407万元。
切实压减一般性支出，努力降低行政运行成本，全县“三公”经费支出437.05万元，较上年压减10.52%，其中：公务用车购置及运行维护费245.49万元，公务接待费191.56万元。
财政收支平衡情况：一般公共预算收入10784万元，加返还性收入、一般性转移支付收入84475万元，专项转移支付收入65409万元，地方政府债券转贷收入14964万元，调入资金2500万元，动用预算稳定调节基金8万元，上年结余1310万元，收入总计179450万元。一般公共预算支出153036万元，债务还本支出15473万元，上解支出3278万元，安排预算稳定调节基金2684万元，支出总计174471万元，结转下年4979万元，实现了“收支平衡，略有结余”。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入14587万元，补助收入10847万元，上年结转1640万元，政府性基金收入总计27074万元。按照政府性基金收入情况安排基金支出18258万元，专项债券还本支出2050万元，基金调出2500万元，结转下年4266万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入18853万元，加上年结余12262万元，收入总计31115万元。社会保险基金支出15051万元，年末滚存结余16064万元。
（四）政府性债务及政府债券资金收支情况
1.政府性债务情况
一般债务年初余额66717万元，本年新增2587万元，偿还3096万元，年末余额66208万元。
专项债务年初余额11100万元，偿还2050万元，年末余额9050万元。
省政府核定我县的债务限额为88625万元，其中：一般债务73661万元，专项债务14964万元，我县的一般债务和专项债务均未突破限额。
2.新增债券资金使用情况
新增一般债券2587万元，严格按照上级下达的债券资金用途，全部用于易地扶贫搬迁项目。
3.再融资债券情况
再融资债券12377万元，用于偿还到期的政府债券。
二、2020年重点工作保障情况
（一）落实政策，助推经济复苏发展
在经济下行和新冠肺炎疫情影响的双重压力下，我们不折不扣落实减税降费政策，全年累计新增减免税额1462万元，有效减轻企业负担，有力支持市场主体纾困发展，提振市场信心，激发市场主体活力，涵养优质税源。同时，我们进一步夯实收入征管责任，依托税务平台和非税收入征缴系统加强数据统计分析，积极组织收入。大力落实新增财政资金直接惠企利民政策，用足用活直达资金，全力抓好“三保”、疫情防控和经济社会发展等重点工作。加大存量资金盘活力度，按规定及时收回沉淀资金，用于其他亟需支持的领域，不断提升财政保障能力。
（二）齐心协力，打好疫情防控的人民战争
面对疫情，我们按照特事特办、急事急办原则，及时开通政府采购和资金拨付“绿色通道”，累计投入4894万元，加大定点救治医院和基层医疗卫生机构疫情防控资金投入力度，着力构建公共卫生体系和重大疫情防控救治体系，疫情防控工作得到有力保障。同时，优化资金拨付流程，加强防疫资金监管，有效提高疫情防控资金支出效益。
（三）全力以赴，打赢“三大攻坚战”
一是债务风险总体可控。严格债务限额管理，加强政府债务动态监控，严守债务限额红线，防范化解债务风险。积极采取向省市争取补助资金、推进公共租赁住房共有产权改革、盘活存量资产等措施，多渠道筹措资金归还债务本息，攻坚克难，完成中小企业工程款清偿工作，有效缓解了以后年度债务化解压力。二是脱贫攻坚战如期完成。统筹资金4074万元，全面支持教育、医疗、产业等“八个一批”重点项目建设，支持村级扶贫产业发展，补齐基础设施和公共服务短板；进一步强化扶贫资金台账管理，规范村（社区）账务管理和会计核算，加强资金监管，强化绩效考核，为全面打赢脱贫攻坚战做好强力保障。三是污染防治保障有力。安排1848万元，保障冬季清洁取暖“双替代”工作顺利落实，支持秦岭生态环境保护和重点生态环境修复，水、土污染防治得到有效改善，县域生态环境质量持续向好。
（四）加大投入，持续增进人民福祉
坚持人民至上，统筹财力保障各项民生支出所需。全年民生支出累计完成127326万元，占财政支出的83.2%，民生政策得到较好落实。一是支持平安潼关建设。安排1969万元，支持扫黑除恶和禁毒专项斗争，为潼关经济社会发展保驾护航。二是支持教育事业优先发展。安排7031万元，保障教师工资待遇，支持潼关中学、实验小学教学楼等教育基础设施建设，推进教育综合改革，推动教育高质量发展。三是加强公共文化服务。安排1500万元，支持一元剧场、公益电影放映、“我要上全运”等文体惠民活动，支持文化馆、图书馆免费开放，改善公共文化体育设施条件，丰富群众精神文化生活。四是全面落实民生政策。全年发放城乡低保补助1614万元，困难群众、残疾人等临时救助金771万元，特困人员供养金430万元，高龄老人补贴512万元，残疾人及孤儿补贴等509万元，惠及民众13万余人次，有力保障了困难群众基本生活。五是支持公共卫生事业。安排9831万元，促进公立医院综合改革，改善医疗硬件设施，提高医疗卫生条件，支持免费开展基本公共卫生服务，实施大病救助，提升公共卫生服务保障水平。六是完善城区基础设施建设。投入11718万元，支持生活污水治理、城区道路弱电管网铺设、潼关汽车站等基础设施建设，持续提升城市品位。七是改善群众居住环境。支持老旧小区改造和农村危房改造，推进保障房后续建设，切实解决困难群众住房问题，持续优化人居环境。
（五）扎实推进，助力乡村振兴发展
一是支持农村基础设施建设。投入资金11272万元，落实耕地地力保护补贴等粮食生产扶持政策，推进农田水利项目建设和防护林工程等农村基础设施建设，加大农业生产救灾资金补助力度，支持“美丽乡村”建设，持续改善群众生产生活条件。二是推进农业产业发展。加大农业果业畜牧业投入力度，拨付农业保险180万元，拓展金融扶持政策性农业保险范围，提高农业产业抗风险能力；通过惠民“一卡通”为群众担保贷款7000余万元，拓宽融资渠道，促进农业种养殖业健康发展。三是着力构建特色农业产业体系。扶持中军帐、寺角营等扶贫农民合作社建设，推动金桥、润谷等特色农业产业园区建设，完善农产品供应产业链，支持观光农业发展，推动乡村产业壮大。
（六）持续发力，深化财税体制改革
一是加强财政信息化建设。依托财政“云”平台，细化预算编制，硬化预算约束，做到资金审批严格、资金动态监管、会计核算规范，促进财政管理信息化一体化。二是深化“放管服”改革。加大财税政策辅导和宣传力度，引导企业用好用活用足政策，激发市场活力。进一步健全涉企收费清单动态管理制度，清理规范行政事业性收费和政府性基金，加快收费清单“一张网”建设，有效减轻企业税负。三是深入推进预决算公开。按照财政预决算公开操作规程，全面公开预决算信息，实现预决算公开“时间、平台、内容、格式”四统一，严格公开时效，落实公开责任，开展人大预算联网监督，着力打造阳光财政。四是全面实施预算绩效管理。严格落实政府过“紧日子”要求，优化支出结构，推进财政预算绩效管理，加强预算绩效目标监控，提高财政资金使用效率。五是强化财政投资评审。2020年累计送审金额18697万元，审定金额16435万元，审减金额2262万元，综合审减率达12.1%。六是加强政府采购监管。规范政府采购程序，完善政府采购预算管理流程，扎实做好消费扶贫“832”平台采购工作，确保政府采购支持政策落到实处。七是强化国有资产管理。开展全县公共基础设施统计年报工作，规范行政事业单位房地产出租审批程序，有力提升国有资产管理水平。
2020年是“十三五”收官之年，五年来，县财政以建设民生财政、绩效财政、阳光财政、活力财政为抓手，以促进县域经济高质量发展为主题，加大投入，加强管理，取得较好成绩。“十三五”期间，全县地方财政收入累计完成80606万元，税收占比由2016年的31%提高到2020年的58%，收入质量明显提升。财政支出累计完成730228万元，是“十二五”期间的1.3倍。财政专项扶贫资金累计投入18223.4万元，其中：县级投入6433.4万元，年均增长9.33%；民生支出累计投入606089万元，民生政策得到有效落实。
三、2021年财政预算草案
2021年，财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记来陕考察重要讲话精神，按照中省市财政工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，服务新发展格局，以推动高质量发展为导向，认真落实提质增效、更可持续的积极财政政策，加强财政资源统筹，保持适度支出强度，防范化解金融风险，全面深化财税改革，提高资金使用效率，为经济平稳运行创造条件，确保“十四五”开好局、起好步。
（一）一般公共预算收入预计和支出安排
一般公共预算收入预期目标为10900万元，返还性收入2287万元，一般转移支付收入79295万元，提前预下的专项转移支付收入12500万元，上年结余资金4979万元，预计调入资金4567万元，收入总量为114528万元，减去上解支出2518万元，可安排财力112010万元。相应安排一般公共预算支出109500万元，安排一般债务还本支出2510万元。
主要支出科目情况：一般公共服务支出14527万元；公共安全支出7000万元；教育支出17292万元；科学技术支出172万元；文化旅游体育与传媒支出2672万元；社会保障和就业支出17421万元；卫生健康支出7948万元；节能环保支出1853万元；城乡社区支出4856万元；农林水支出14634万元；交通运输支出2048万元；住房保障支出5086万元;灾害防治及应急管理支出987万元；债务付息支出4334万元，预备费1500万元。
财政“三保”支出预算94600万元，其中“保基本民生”22000万元，“保工资”66800万元，“保运转”5800万元。
全县“三公”经费预算534.8万元，较上年预算压减4.08%。其中：公务用车购置及运行维护费273.7万元，公务接待费261.1万元。
（二）政府性基金预算收入预计和支出安排
政府性基金预算收入9000万元，其中：国有土地使用权出让收入8500万元、城市基础设施配套费500万元。加提前预下的基金补助收入1425万元、上年结余4266万元，可安排基金合计14691万元。按照政府性基金用途安排相应支出14691万元，其中：偿还专项债券本金2200万元，预计调出资金4567万元。
（三）社会保险基金预算收入预计和支出安排
社会保险基金预算收入15950万元，加上年结余16064万元，收入总计32014万元。社会保险基金预算支出15830万元，年末滚存结余16184万元。
（四）国有资本经营预算收入预计和支出安排
国有资本经营预算收入15万元，加上年结余26万元，收入总计41万元。相应安排国有资本预算支出41万元。
四、2021年财政重点工作
今年财政收支矛盾依然突出，面临的挑战会更大，我们将坚定信心，科学应对，认真分析经济形势，把困难估计的更充分，把挑战认识得更到位，把工作部署的更细致，做到政府重大决策部署推进到哪里，财政服务保障就跟进到哪里，保质保量完成各项重点工作，推进财政可持续发展。
（一）加强管理，落实好积极的财政政策
认真贯彻中省市财政工作会议精神，通过增收节支“两手抓、两手硬”，推动财政资金“活水”不断涌现。一是持续落实减税降费。不折不扣落实好中省减税降费政策，不断释放政策红利，同时进一步挖潜、挖深税源，切实增加可用财力。二是硬化预算约束。落实政府过“紧日子”要求，严控和压减一般性支出，注重节用裕民，优化支出结构，切实保障“三保”支出在财政支出中的优先顺序。三是加大盘活力度。进一步加大财政存量资金、资产盘活力度，多渠道增加县级财力，提高财政保障能力。四是坚持绩效优先。提高责任意识、效率意识，加快建立全方位全过程绩效管理体系，节约行政成本，硬化责任约束，做到花钱问效，无效问责。
（二）强化征管，持续提高财政保障能力
坚持依法治税，加强采矿业、建筑业等重点行业、重点税源监管，推动统计核算和应用的良性互动，全面实施分级分类管理，加大分析比对力度，严防税收收入“跑冒滴漏”，巩固提升征管质效。加强非税收入征缴电子化管理，加大以票控收力度，确保非税收入足额入库。
（三）深入研究，大力支持项目建设
坚持新发展理念，研究财政政策支持导向，加强争资立项政策分析研判，提高政策的理解和运用，抢抓“两新一重”、黄河流域生态保护高质量发展、“三个经济”等重大战略机遇，将争资立项的重点聚焦到改革发展、民生急需实施的项目和支持中小微企业发展上来。积极争取政府债券资金，缓解重点建设项目资金需求压力，保障重点建设项目顺利推进。
（四）高度重视，坚决防范区域性系统性风险
贯彻落实中省市关于债务管理相关要求，严格执行政府举债融资负面清单，坚决遏制债务增量；多渠道筹措资金，积极化解政府债务风险，确保按期完成年度债务化解任务；建立政府到期债券还本付息动态监测机制，及时偿还到期债券本息，切实维护政府信用和良好形象。同时，坚决防范“三保”风险，确保财政经济稳健运行、可持续发展。
（五）统筹协调，支持推进乡村振兴战略
在巩固好脱贫成果的基础上，加大农业农村投入力度，加快高标准农田水利建设，促进农业机械化发展，保障粮食能源安全；持续支持壮大村集体经济、壮大扶贫产业发展，推动农村一二三产业深度融合发展，支持构建特色农业产业体系；持续实施乡村振兴战略，支持乡村文化生活，优化乡村人居环境，促进农业高质高效、乡村宜居宜业、农民富裕富足。
（六）全力支持，推动生态环境质量持续好转
坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配，加大污染防治投入力度，推进重点生态保护修复，支持秦岭生态环境整治，重点支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，积极支持应对气候变化，推动生态环境明显改善。同时管好用好黄河流域、渭河流域生态保护修复资金，支持黄河流域生态环境保护和高质量发展。
（七）改革创新，提升财政管理能力和水平
依托财政“云”平台建设，进一步推进财政业务信息化、科学化管理。深入推进预算资金绩效管理，促进预算绩效有机融合。深化行政事业单位内控制度建设，加强会计人员管理，提高财政服务质量。持续推进预决算公开，主动接受社会监督。充分发挥财政所监管职能，加大资金监管力度，确保资金安全。依法落实国有资产向人大报告制度，持续加强国有资产管理。
各位代表，2021年我县财政工作将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，坚守“为公理财，为民服务”的初心，心怀“国之大者”，奋力担当作为，攻坚克难，锐意进取，觅新机开新局，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年，为潼关经济社会高质量发展不懈奋斗！
附件： 2021年潼关县政府财政预算公开
